L’IFU récapitule l'ensemble des revenus de capitaux mobiliers versés et l'ensemble des opérations sur valeurs mobilières effectuées sur l'année civile. Il s’agit simplement d’un document « d’aide à la déclaration », puisque nos partenaires (Suravenir, Crédit Agricole Titres et Spirica) réalisent également une déclaration en parallèle auprès de la DGFIP.
 
Ce document est mis à votre disposition, entre le 15 mars et le 15 avril, dans la rubrique "Documents" de votre contrat :
Pour un  compte-titres , uniquement s'il y a eu au moins une cession (retrait ou réallocation avec vente) ou des revenus perçus (dividendes par exemple). Dans le cas d'un  compte-titres Pro , l'IFU est disponible chaque année Pour un  PEA , uniquement lors de l'ouverture du PEA ou s’il y a eu au moins un retrait, Pour un  PER Bancaire , uniquement s'il y a eu au moins un rachat, uniquement s'il y a eu au moins un versement déductible ou un retrait Pour une  assurance-vie , uniquement s'il y a eu au moins un rachat avec plus-value
 
Dans le cas d'un  PER Assurance , l'IFU est envoyé par courrier par notre assureur Spirica. Il est édité uniquement s'il y a eu au moins un versement déductible ou un retrait